董事會績效與董事經理人薪酬

董事會及功能性委員會內部績效評估

本公司董事會於 2017 年 1 月 25 日通過「董事會績效評估辦法」,並於每年第四季進行內部績效評估。2023 年本公司由董事會、功能性委員會及董事會議事單位,就「董事會」、「董事會成員」、「審計委員會」、「薪資報酬委員會」及「公司治理委員會」之績效進行評估,各項評估分別進行,評估結果各分為三個等級:超越標準、符合標準及仍可加強。

 

2023 年度本公司「董事會」、「董事會成員」、「審計委員會」、「薪資報酬委員會」及「公司治理委員會」之自評結果皆為標準以上,且無重大之改善項目,評估結果預計於2024 年1月向董事會及公司治理委員會報告,並做為董事會及功能性委員會成員其績效、薪酬及提名續任之參考。

 

2022 年董事報酬經本公司薪酬委員會參考 2022 年績效評估結果後,核定全數發放。

 

(1)本公司董事之報酬由董事會依公司章程之授權依董事對公司營運參與程度及貢獻價值,並參酌國內外同業水準所訂定之「董事及功能性委員會委員薪酬辦法」規定發放。董事之報酬依擔任董事⻑及功能性委員會召集人和委員⽽加給,並得依營運績效或董事績效評估結果酌減。

 

本公司董事之酬勞依據本公司章程規定,當年度公司如有獲利,應提撥不低於百分之五為員工酬勞及不高於百分之⼀為董事酬勞。但公司尚有累積虧損時,應預先保留彌補數額。自2024年起,本公司董事酬金每年向股東會報告。

 

(2)本公司經理人之酬金標準依據薪資報酬委員會及董事會訂定之「經理人薪酬政策」原則給付,每年度由薪資報酬委員會審議後,提報董事會決議。公司亦⻑期與外部專業顧問團隊合作,確保經理人薪酬政策、給付水準與市場脈動連結。

經理人酬金包含薪資與變動獎酬,薪資依據職務、職責與專業能力等,並參考同業水準訂定之;變動獎酬則與公司營運成果、個人職務與績效表現高度連結,約占整體經理人酬金 70%~90%不等;變動獎酬除盈餘分配之員工酬勞外,另訂有經理人⻑期獎酬計畫,由薪資報酬委員會依公司⻑期發展策略設定績效目標,除策略產品營收等財務性指標外,亦納入以「環境永續」、「共融成⻑」與「靈活創新」為主軸,涵蓋十大面向之永續發展項目,深化與股東利益連結並實踐永續經營承諾。 為深化經理人薪酬與股東利益連結並實踐永續經營承諾,薪資報酬委員會視整體營運成果、個別績效表現審議獎酬項目為全數發放、比例發放、遞延發放或不予發放。

 

(3)經理人部分酬金以股票方式給予,並於 2023 2 23 ⽇董事會訂定「經理人持股規範」,要求經理人之持股價值為年度本薪之⼀定倍數:兼任經理人之董事⻑、執行⻑、總經理為十倍,其餘經理人為五倍。經理人須於派任或辦法生效後五年內達成持股目標,並在擔任經理人期間維持上述持股價值,以強化公司治理,降低管理風險。

 

 

董事會及功能性委員會外部績效評估

2021 年本公司委託中華公司治理協會辦理外部董事會效能評估,就董事會之組成、指導、授權、監督、溝通、內部控制及風險管理、自律及支援系統等 8 大項構面以線上自評問卷及實地訪查之方式進行評核。

 

中華公司治理協會與本公司無業務往來且具備獨立性,其出具之評估報告表示:本公司董事中有五席為獨立董事,佔董事會總席次一半以上,且女性董事佔比大於 1/5,均由具專業與豐富經營管理實務人士出任。透過每半年一次之策略會議,邀請獨立董事們針對公司之「雙軸轉型」策略一起探討公司所面臨之環境與重大議題,形成重大發展目標與策略之共識。本公司於 2022 年 2 月 10 日將評估結果提報董事會,董事會依據中華公司治理協會之建議,做為持續精進董事會職能之參考,包含修改吹哨人制度及管道,展現公司對舉報制度有效性 (含被信任性) 之重視。請點此參閱中華公司治理協會外部評估總評