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其他公司治理相关资讯

签证会计师独立性及适任性

本公司审计委员会每年定期评估签证会计师之独立性及适任性，再将评估结果提报董事会。

评估机制如下：

1.本公司之签证会计师与公司及董事均非关系人。

2.本公司遵守公司治理实务守则规定办理签证会计师之轮替。

3.签证会计师事务所年度审计服务委任前，需事先取得审计委员会之核准，非审计服务项目委任前签证会计师事务所会检视符合独立性规范，签证会计师每季与审计委员会沟通时进行相关报告。

4.签证会计师每季向审计委员会汇报执行核阅/查核内容及独立性等遵守情形。

5.定期取得会计师出具之独立声明书。

6.本公司将审计品质指标(AQIs)列入审计服务委任之评估依据，签证会计师事务所于年度审计服务委任前，与审计委员会进行相关报告。

2023 年评估结果如下：

(1)签证会计师与本公司间之独立性符合中华⺠国会计师法、会计师职业道德规范等相关规定。

(2)本公司未连续五年委任同⼀会计师签证。

(3)最近一年度评估经112.02.07审计委员会完成，并于112.02.08将评估结果提报董事会决议通过。

永续发展及诚信经营专(兼)职单位

推动专 (兼) 职单位及该单位之运作及执行情形

诚信经营执行情形

本公司为健全诚信经营之管理并建立诚信经营之企业文化，参考上市上柜公司诚信经营守则，于2014年11月董事会通过「友达光电诚信经营守则」，为本公司最高遵循之诚信政策。依据董事会订定之「友达光电诚信经营守则」，本公司制订「AUO企业诚信政策」与「AUO利益冲突申报办法」，由人力资源中心负责诚信经营政策与防范方案之制定及监督执行，并于每年第一次董事会向董事报告。

本公司诚信经营执行情形包括：企业诚信手册导读及诚信宣言签署、全球「诚信友达人」宣导、线上诚信遵法课程、利益冲突申报作业、廉洁职务盘点及「供应商/外包商行为准则」签署暨定期宣导训练。

其中，本公司透过教育训练机制，进行董事及全体员工诚信治理训练课程，内容包含上市上柜诚信经营守则中七大不诚信行为之防范，同时强化宣导公司诚信政策，不得从事不公平竞争行为及泄漏营业秘密。

2023年教育训练「诚信遵循守则」影音课程，宣导相关法令遵循，如公司法、证券交易法（含内线交易防范）、商业会计法、政治献金法、贪污治罪条例、政府采购法、公职人员利益冲突回避法、上市上柜相关规章或其他商业行为等有关法令，共计有董事9名完训，训练时数达2小时。全体员工教育训练于2023/12启动，全球调训36,915人次，台湾地区员工完训率预计于2024/2达100%。

针对新进员工，每位新进同仁入职时皆须另外参与 10 分钟的「诚信宣导课程」并签署诚信宣言，2023年共905人完成新人诚信课程暨签署，针对企业诚信政策、内线交易法律、反托拉斯法与竞争法等相关规范进行承诺与签署，签署率100%，训练总时数超过150小时。

此外，针对内部员工及供应商，分别透过每年至少3次内部公告及信件方式，定期进行诚信案例宣导；针对承揽商则藉由定期承商会议方式进行宣导，提醒同仁及利害关系人公司对于诚信经营之重视。

为防堵不诚信行为，更藉由定期监督机制，要求全公司主管及廉洁职务同仁进行「利益冲突申报」，2023年度共有2,466人申报，完成率100%

永续发展

企业经营与绿色永续的平衡发展是友达永续经营理念，在追求强健企业体质的同时，为投入更多⻑程资源于环境保护及社会参与议题中，2013 年成立之永续委员会为友达永续发展运作之最高治理机构，紧密串接联合国永续发展目标(SDGs)及企业核心竞争策略、重视价值链合作，积极实践全球伙伴关系，期待扮演企业永续发展的领头羊，致力为创造更多共享价值。

2021 年为响应全球气候行动迈向净零碳排，更名 ESG 暨气候委员会。本公司 ESG 暨气候委员会主席由董事⻑暨集团策略长担任，设永续⻑⼀职，并由永续管理部为负责委员会运作之专责单位。依运作实质重要性，设立辖下设置有八个子委员会，透过副总等⼀级主管担任主委，带领各子委员会运作及跨单位合作，将愿景蓝图展开成各组目标及方案，每月进行检视，每季向董事⻑报告以决策重大议题，每年则依永续发展守则规范向董事会报告，「ESG暨气候委员会」主席向董事会报告永续发展执行成果及未来的工作计划。

2023 年度于董事会进行2次报告，议案内容包含鉴别需关注之永续议题，拟定因应之行动方案、永续相关议题之目标及政策修订，董事会须评判策略及目标之合理及可行性，并定期检视策略及目标推动进展，以监督永续经营事项之落实，并于必要时敦促执行团队修正调整。

此外，因应新时事议题、永续政策与发展等，以不定期干事交流会方式进行讨论、创意发想及专案资源沟通。

主要股东名单

友达前 10 大股东名单 (股东会停止过户日：2023 年 3 月 28 日)

户名	持有股数	持股比率%
佳世达科技股份有限公司	530,878,896	6.90%
永丰商业银行受托友达光电股份有限公司员工持股信托管理委员会信托财产专户	398,849,222	5.18%
广达电脑股份有限公司	355,144,245	4.61%
中国信托商业银行受托保管元大台湾高股息证券投资信托基金专户	321,300,237	4.17%
花旗托管友达光电股份有限公司海外存托凭证专户	187,493,055	2.44%
南山人寿保险股份有限公司	124,830,800	1.62%
新制劳工退休基金	119,913,800	1.56%
美商摩根大通银行台北分行受托保管梵加德集团公司经理之梵加德新兴市场股票指数基金投资专户	71,699,039	0.93%
美商摩根大通银行台北分行受托保管先进星光基金公司之系列基金先进总合国际股票指数基金投资专户	70,765,699	0.92%
渣打国际商业银行营业部受托保管ISHARES核心MSCI新兴市场ETF投资专户	58,803,400	0.76%

交叉持股政策

员工福利措施及退休制度

1. 员工福利措施

(1)员工自到职日起，即享有劳工保险、全⺠健康保险及团体保险。

(2)本公司设置有「福利信托计画」，藉由与公司营运表现连结之⻑期福利计划激励员工。

(3)除基本月薪资，尚提供中秋、端午及春节奖金等年节节金。视本公司营运获利情形，适时提供同仁激励奖金、绩效奖金及员工酬劳等奖励。

(4)本公司各厂区皆设有员工餐厅，供应早餐、中餐、晚餐及宵夜等餐点并提供同仁用餐补助。

(5)本公司内部设有生活广场，包括便利商店、咖啡厅、⻄点面包坊、水果吧及洗衣坊。此外，亦不定期推出特卖活动，提供同仁日常所需之实惠消费。

(6)本公司于各厂区均设置「维力中心」，由专业的医师与护士所组成的医护团队，透过各项健康促进活动的办理，为同仁们的健康把关，打造全方位的身、心、灵健康照护机制。

(7)本公司各厂区设置有健身中心，委由专业健康管理团队管理，除有常设的球场、健身器材、运动教室使用外，更不定期依据同仁需求开设各项运动课程。

(8)本公司成立「职工福利委员会」，以照顾劳工生活、促进身心健康及维持劳资双方和谐为宗旨，负责各项福利方案规划与执行，透过完善的福利制度及各项员工活动，持续推动员工福利业务，如：运动季、各节庆活动、社团活动、员工旅游等，并提供急难救助、住院慰问、婚丧喜庆等各项福利补助。

2. 退休制度及实施

(1)本公司订有员工退休办法。

(2)于 1997 年 8 月成立劳工退休准备金监督委员会，于 1998 年 5 月份开始提拨退休金，并以每月薪资总额 2%~15% 按月提拨。

(3) 2005 年 7 月起，依法实施劳工退休金新制。

(4)依国际会计准则第十九号公报之规定，委请精算师对于劳工退休准备金进行评估计算，并提出精算评估报告。

支持文化发展促进人文素养

友达致力于推广科技与人文共融的企业文化，在业务推动、活动举办及幸福职场营造等各面向长期支持文化发展，2023年具体案例如下：

一、西大墩窑文化馆之文化音乐节

2020年在台中厂建置西大墩窑文化馆，以科技重现清代制窑过程，并展示大肚山的红土自然人文。文化馆是友达分享文化保存经验的场域，每年营运费用逾一百万元，提供专业环教师的导览解说、大型活动和走读课程，2023年5月，友达在西大墩窑文化馆举办文化音乐节活动，以音乐会和生活节的方式，让员工员眷、政府、客户、供应商、学校、社区及社会大众亲近当地文化。

二、友达生活飨宴

友达为营造幸福职场，促进员工工作生活共融，每年花费逾一百万元举办生活飨宴艺文活动，邀请来自各领域的专家透过展演演讲的方式，鼓励员工参与，提升人文素养，获得坚持热情的正向能量。2023年邀请团体包括极光打击乐团、明华园总团等。

三、支持原住民文化发展

友达于2023年Touch Taiwan展览会的策展内容，为呈现ALED高画质技术及最高音质享受，花费超过四百万元，录制布农族族人们在营火中歌唱，辅以细致星空、布农族图腾，重现八部合音之美。(影片连结：https://www.youtube.com/watch?v=Y-QvXZf1G1Y)

四、其他艺文活动赞助

友达积极连结艺术生态圈，拓展先进显示技术于多元场域应用的可能性，赞助以下艺术策展活动费用达四百八十万元。

1. 桃园科技艺术节：艺术家团队运用了最先进的AI技术，并结合友达「FindARTs」的85”拟真艺屏、独家的A.R.T.前瞻性抗反射技术(Advanced Reflectionless Technology），让《极夜霓虹》突破以往的硬体限制，呈现前所未见的效果，以绘画般的质感展现在观众眼前。

2.「双融域AMBI SPACE ONE」全台首创5G+4K全沉浸数位展演：以FindARTs 的博物馆级艺术显示科技展示拟真艺术家画作，让观众与艺术产生共鸣，邀请进入多样化媒材的策展空间，感受顶级感官沉浸式体验。