公司治理

事件处理经过：

• 109 年 9 月公司接获具名检举有业务单位员工涉有不正当利益输送造成公司损害，经初步查证发现该员工与代理商负责人间有不诚信行为后，公司立即责成相关单位进行详尽调查，并主动通报检调单位，且全力配合检调侦查程序。二位涉案员工并经重大纪律委员会决议除名，公司依法于 109 年 11 月解雇该二名员工。
• 109 年 11 月 17 日及 109 年 11 月 25 日向审计委员报告此员工不诚信案件。
• 110 年 1月 26 日向审计委员报告此员工不诚信案件，并请会计师列席对公司当期财务报表内部控制与内稽作业说明意见，经会计师评估对财报影响数无超过重大性且公司之内部控制与内稽作业尚属合理。审计委员并同意委任鉴识会计专家协助建立持续性稽核项目暨平台，以监控高风险行为。
• 110 年 7 月 28 日向审计委员会进行稽核专题报告「销售分析-良率与不良品出货分析 (I)」，说明良率与不良品之关联性暨与出货量合理性分析。
• 110 年 12 月 20 日向审计委员会进行稽核专题报告「销售分析-良率与不良品出货分析 (II)」，并补充说明公司配合检调侦办情形。审计委员建议公司应检视出货机制，若有重大异常须进行报告。
• 110 年 12 月 29 日公司就已进行的改善措施向审计委员进行说明，并依审计委员的建议，进一步精进改善。

改善说明：

1. 就此事件公司经检讨，应加强存货等级及业务权限之控管，并提出改善措施及执行进度说明如下：

2. 审计委员之建议：

1. 针对本案需配合检调侦查，并追讨损失，维护股东权益。
2. 此事件之重大发展即时向审计委员报告
3. 强化公司治理建议：